Navegar por las fusiones y adquisiciones: Essential IT Due Diligence Guide and Checklist (en inglés)

Cuando se trata de fusiones y adquisiciones, la diligencia técnica debida es importante en el proceso de evaluación. 

Implica evaluar cuidadosamente la infraestructura informática de una empresa, las medidas de seguridad, los sistemas de software, la gestión de datos y los procedimientos operativos. Este examen minucioso tiene dos objetivos importantes: identificar posibles riesgos y responsabilidades y poner de relieve las oportunidades de mejora y racionalización tras la fusión.

La diligencia debida técnica le permite avanzar con claridad y confianza. Al diseccionar las capas de la pila tecnológica de una empresa, los responsables de la toma de decisiones obtienen información inestimable sobre sus puntos fuertes y débiles y la compatibilidad con su propia infraestructura.

Una evaluación tecnológica exhaustiva es indispensable cuando se trata de fusiones y adquisiciones. Ofrece una hoja de ruta para la toma de decisiones informadas, permite a las partes interesadas evaluar los riesgos con precisión, identificar posibles sinergias y trazar un curso para la integración posterior a la adquisición.

En este proceso participan diversas partes interesadas. Externamente, los consultores de TI externos o las consultorías especializadas en fusiones y adquisiciones suelen tomar la iniciativa, utilizando su experiencia para realizar auditorías independientes. Internamente, el departamento de TI o el Director de Tecnología (CTO) asumen un papel importante, aportando una valiosa visión de la tecnología de la organización.

Nuestra lista de comprobación le guiará a través de las distintas evaluaciones y le garantizará un examen exhaustivo de todos los criterios importantes antes de iniciar el proceso de fusión y adquisición. 

Lista completa de comprobación de la diligencia debida técnica

Estrategia empresarial y hoja de ruta

Para navegar por una operación de fusión y adquisición, eche un vistazo a la estrategia y la hoja de ruta de la empresa objetivo para establecer el tono de la diligencia debida técnica. 

Uno de los principales objetivos de escrutar la estrategia, el modelo y los planes futuros de la empresa objetivo es evaluar hasta qué punto la estrategia de TI se alinea con sus objetivos organizativos más amplios. Una alineación adecuada garantiza que las inversiones e iniciativas tecnológicas apoyarán y mejorarán los objetivos empresariales básicos. Una desconexión entre estas estrategias puede sembrar la semilla de la ineficacia operativa e impedir la integración de los sistemas informáticos tras la fusión.

Una incongruencia entre la estrategia empresarial de la empresa objetivo y la hoja de ruta de TI puede poner de manifiesto cualquier problema en el proceso de fusión y adquisición. Estos desajustes pueden manifestarse como pilas tecnológicas dispares, infraestructuras incompatibles o plataformas de software conflictivas. Estas discrepancias ponen en peligro la integración fluida de los sistemas informáticos y plantean riesgos significativos para el éxito global de la fusión o adquisición.

✔	Revise la estrategia empresarial y la hoja de ruta de la empresa objetivo.
✔	Evaluar la alineación con la estrategia de TI.
✔	Identificar los riesgos asociados a estrategias desalineadas.

Estructura organizativa y gestión

Evaluar la estructura del departamento de TI y la adopción de la cultura digital por parte de la organización es importante: una estructura organizativa bien definida fomenta la comunicación clara, la colaboración y la innovación. Por el contrario, una estructura mal configurada puede crear silos de comunicación que dificulten la coordinación y el intercambio de conocimientos.

Las prácticas de gestión eficaces garantizan la responsabilidad, la transparencia y una dirección clara en las iniciativas de TI. Las prácticas erróneas, como la microgestión o la falta de planificación, pueden obstaculizar el progreso y provocar retrasos en los proyectos o fallos de seguridad.

Una evaluación minuciosa de la estructura organizativa y las prácticas de gestión durante la diligencia debida en materia de TI ayuda a identificar a tiempo las señales de alarma, como líneas jerárquicas poco claras o resistencia al cambio. Abordar estos problemas de forma proactiva mitiga los riesgos y facilita el éxito de la integración posterior a la fusión y el crecimiento futuro.

✔	Evaluar la estructura y el liderazgo del departamento de TI.
✔	Evaluar la cultura digital y las prácticas de gobernanza.
✔	Identificar los riesgos asociados a estructuras mal configuradas o a una gestión deficiente.

Tecnología y arquitectura de software

Es esencial revisar a fondo la tecnología y la arquitectura de software de la empresa objetivo. Hay que comprender la configuración arquitectónica actual, pero también evaluar el enfoque de la empresa respecto a los avances tecnológicos y el uso de software.

Por ejemplo, evaluar si la empresa depende de software con licencia, soluciones de código abierto o desarrolla aplicaciones internas ofrece información sobre su flexibilidad, capacidad de innovación y posibles dependencias. 

Un aspecto importante que hay que examinar es la presencia de tecnología obsoleta en la infraestructura de la empresa. Puede tratarse de sistemas heredados, versiones de software no compatibles o hardware obsoleto. 

La tecnología obsoleta plantea diversos riesgos, como problemas de compatibilidad con los sistemas modernos, vulnerabilidades de seguridad y soporte limitado para las necesidades empresariales emergentes. Depender de software obsoleto puede dificultar la interoperabilidad con socios o clientes, limitar la agilidad para responder a los cambios del mercado y aumentar la exposición a los riesgos. amenazas cibernéticas.

Los problemas de licencias también pueden plantear retos importantes durante las transacciones de fusiones y adquisiciones. El incumplimiento de las licencias de software o la falta de seguimiento del uso de las licencias puede acarrear responsabilidades legales, sanciones económicas y trastornos en las operaciones empresariales. Por ejemplo, utilizar software sin licencia o exceder el número permitido de licencias puede dar lugar a costosos litigios o daños a la reputación.

Al identificar y abordar estos riesgos potenciales en una fase temprana del proceso de diligencia debida, los compradores pueden tomar decisiones informadas y desarrollar estrategias para mitigar los retos relacionados con la tecnología y la arquitectura de software.

✔	Examinar el marco tecnológico en busca de indicios de escalabilidad.
✔	Evaluar el uso del software y el cumplimiento de las licencias.
✔	Identificar los riesgos relacionados con la tecnología obsoleta y los problemas de licencias.

Infraestructura y sistemas informáticos

La evaluación de la infraestructura de TI de la empresa objetivo implica varios componentes, como centros de datos, configuraciones de hardware, configuraciones de red y la eficacia de los planes de recuperación en caso de catástrofe. En la evaluación de los centros de datos intervienen factores como la ubicación, la capacidad, la redundancia y el cumplimiento de las normas del sector. Una infraestructura de centro de datos redundante garantiza la disponibilidad de los datos y la resistencia frente a las interrupciones.

La evaluación de los componentes de hardware identifica vulnerabilidades y cuellos de botella en el rendimiento, y el hardware obsoleto compromete la fiabilidad del sistema. Las configuraciones de red facilitan la comunicación y el intercambio de datos, y los puntos débiles exponen a la empresa a ciberamenazas. Los planes eficaces de recuperación en caso de catástrofe incluyen copias de seguridad periódicas, mecanismos de conmutación por error y almacenamiento externo, lo que garantiza la continuidad de la empresa.

Identificar y abordar los riesgos informáticos en una fase temprana del proceso de diligencia debida permite tomar decisiones informadas y facilitar la integración posterior a la fusión. Tenga siempre en cuenta factores como la capacidad de ancho de banda, los protocolos de seguridad y los procedimientos de prueba al evaluar la infraestructura de red y los planes de recuperación ante desastres.

✔	Evaluar centros de datos, hardware y configuraciones de red.
✔	Revisar los planes de recuperación en caso de catástrofe.
✔	Identifique los riesgos asociados a infraestructuras obsoletas o planes deficientes de recuperación en caso de catástrofe.

Calidad del producto

Evaluar la calidad de los productos o servicios de una empresa consiste en conocer su rendimiento, estabilidad y grado de satisfacción de los clientes. Hay que saber si sus productos o servicios cumplen las expectativas, lo que implica mucho más que escuchar las opiniones de los clientes; requiere un examen exhaustivo de los datos de rendimiento, las opiniones de los clientes y las tasas de retención.

Todo producto o servicio de éxito está respaldado por sólidos procesos de desarrollo y controles de calidad. Examinar estos procesos permite comprender mejor el funcionamiento de la empresa. Pregúntese a sí mismo:

• ¿Existen sistemas claros para garantizar la coherencia y la fiabilidad? 
• ¿Se hace hincapié en la mejora continua?

Recuerde que evaluar la calidad del producto conlleva riesgos. Por ejemplo, adquirir una empresa sólo para descubrir que sus productos son defectuosos o sus procesos de desarrollo ineficaces puede dañar la satisfacción del cliente y la reputación de la empresa adquirente.

Por lo tanto, en la diligencia debida de las fusiones y adquisiciones, la evaluación de la calidad del producto es esencial para garantizar que los productos o servicios cumplen las normas y pueden contribuir positivamente al crecimiento y la reputación de la empresa adquirente.

✔	Evaluar el rendimiento del producto y la satisfacción del cliente.
✔	Revisar los procesos de desarrollo de productos y las medidas de control de calidad.
✔	Identificar los riesgos relacionados con la calidad inferior de los productos o la ineficacia de los procesos de desarrollo.

Formas de trabajar, ciclo de vida del desarrollo de software y herramientas empresariales

Si está pensando en adquirir una empresa tecnológica, comprender cómo funciona entre bastidores es tan importante como conocer los productos que ofrece. Evaluar sus métodos de trabajo implica analizar cómo colaboran, se comunican y gestionan los proyectos los equipos. ¿Están estancados en procesos anticuados que obstaculizan la productividad o utilizan métodos modernos como Agile o DevOps, que promueven la eficiencia y la adaptabilidad?

A continuación, debe evaluar su ciclo de vida de desarrollo de software (SDLC). Esto implica todo, desde la ideación hasta el despliegue. Al examinar de cerca su SDLC, obtendrás información sobre su enfoque del desarrollo de productos, las pruebas y la gestión de versiones. 

Las herramientas adecuadas pueden hacer o deshacer la productividad de una empresa. Ya se trate de software de gestión de proyectos, plataformas de colaboración o herramientas de comunicación, la eficacia de estas herramientas repercute directamente en la capacidad de la empresa para obtener resultados. Pregúntese a sí mismo:

• ¿Están utilizando cosas nuevas que mejoran los flujos de trabajo y potencian la colaboración?
• ¿Se aferran a sistemas anticuados que impiden el progreso?

Durante la diligencia debida, identifique los riesgos potenciales asociados a métodos de trabajo anticuados, herramientas ineficaces o una mala adaptación de las prácticas de trabajo modernas. Si aborda estos problemas desde el principio, se preparará para un proceso de integración más fluido.

✔	Evaluar los métodos de trabajo y las plataformas de colaboración.
✔	Revisar el ciclo de vida del desarrollo de software y la eficacia de las herramientas.
✔	Identificar los riesgos asociados a métodos anticuados o herramientas ineficaces.

Ciberseguridad

La realización de auditorías exhaustivas de ciberseguridad ayuda a mantener la integridad de las medidas de seguridad de redes y datos y garantiza el cumplimiento de la normativa pertinente.

Regulaciones como GDPR, CCPA y HIPAA establecen estándares estrictos para la protección de datos y la privacidad, y el incumplimiento puede tener consecuencias graves.

Por ejemplo, incumplir el GDPR podría acarrear multas de hasta 1.000 millones de euros. 4% de la facturación global anual o 20 millones de euros, la cifra que sea superior. Las multas por infracción de la HIPAA tienen un límite máximo de 1.000 euros. $25.000 por cada categoría de infracción al año. 

También hay que tener en cuenta que el daño a la reputación derivado de una filtración de datos o del incumplimiento de la normativa puede ser aún más costoso y afectar potencialmente a la confianza de los clientes y a futuras oportunidades de negocio.

Las empresas pueden mitigar las vulnerabilidades y proteger la información sensible de las manos equivocadas evaluando proactivamente los riesgos asociados a las ciberamenazas, como las violaciones de datos, los ataques de ransomware o las amenazas internas. De este modo, las empresas protegen sus activos y el éxito de la operación de fusión y adquisición.

✔	Realización de auditorías de ciberseguridad, incluida la seguridad de redes y datos.
✔	Evalúe el cumplimiento del GDPR, la CCPA, la HIPAA y otras normativas.
✔	Identificar los riesgos relacionados con las ciberamenazas y el incumplimiento de la normativa.

Procedimientos técnicos de mantenimiento

La evaluación de los procedimientos de mantenimiento técnico implica examinar el enfoque de la empresa ante tareas críticas como las actualizaciones de software, la corrección de errores y la gestión de fallos técnicos.

Imagine que está pensando en adquirir una empresa. Sus sistemas parecen robustos, pero ¿hasta qué punto mantener ¿los? Evaluar los procedimientos de mantenimiento es garantizar la fiabilidad del sistema y minimizar las interrupciones. ¿Son proactivos en la aplicación de actualizaciones y parches de software para mitigar las vulnerabilidades de seguridad? ¿Disponen de procesos eficaces para identificar y resolver errores y fallos técnicos? 

Imagínese ahora que ha adquirido dicha empresa y descubre que sus procedimientos de mantenimiento están anticuados. Esto podría provocar tiempos de inactividad prolongados, con la consiguiente pérdida de ingresos y clientes insatisfechos. 

Durante el proceso de diligencia debida, es importante profundizar en los procedimientos técnicos de mantenimiento de la empresa. Si se detectan las deficiencias desde el principio, los compradores pueden tomar medidas proactivas para solucionarlas y mitigar los riesgos, lo que garantiza una transición más fluida tras la adquisición y mantiene la resistencia operativa frente a los desafíos.

✔	Revisar los procedimientos de actualización de software y corrección de errores.
✔	Evaluar el tiempo de respuesta a los problemas técnicos.
✔	Identificar los riesgos asociados a procedimientos de mantenimiento deficientes.

Excelencia en la atención al cliente

La evaluación de la excelencia del servicio de atención al cliente requiere una evaluación exhaustiva de la calidad de la asistencia, la capacidad de respuesta del equipo de asistencia y el cumplimiento de los procedimientos estándar.

Aunque los productos o servicios de una empresa sean impresionantes, es igualmente importante conocer el calibre de su servicio de atención al cliente. 

Por ejemplo, ¿aborda la empresa con prontitud las consultas y problemas de los clientes? ¿Existen protocolos establecidos para gestionar eficazmente las peticiones y quejas de los clientes? Estos factores son indicativos de un buen sistema de atención al cliente que genera fidelidad y retención.

Durante el proceso de diligencia debida, examine detenidamente las prácticas de atención al cliente de la empresa. Si se detectan deficiencias desde el principio, como tiempos de respuesta lentos que puedan provocar insatisfacción entre los clientes, los compradores pueden aplicar estrategias para mejorar la calidad y la capacidad de respuesta de la atención al cliente. 

✔	Evaluar la calidad y la capacidad de respuesta de la atención al cliente.
✔	Revisar los procedimientos estándar para tratar los problemas de los clientes.
✔	Identificar los riesgos relacionados con una atención al cliente deficiente.

Saldo de inversiones de cartera

Comprender el equilibrio de la cartera de inversiones de una empresa implica evaluar cómo distribuye sus inversiones en TI entre crecimiento, transformación y mantenimiento operativo (o mantener las luces encendidas).

Una empresa asigna un presupuesto dedicado a TI y suele dividirlo en categorías. Estas categorías son:

1. Iniciativas de crecimiento: Para actividades destinadas a ampliar el negocio, como desarrollar nuevos productos, entrar en nuevos mercados o mejorar la oferta existente para ganar cuota de mercado.
2. Proyectos de transformación: Implantar nuevas tecnologías, mejorar los procesos empresariales o digitalizar las operaciones para seguir siendo competitivos en el mercado.
3. Mantenimiento operativo: Ayuda a mantener las operaciones cotidianas de la empresa. Responde con prontitud a las necesidades de mantenimiento y apoya las actividades en curso para que la empresa siga funcionando con eficacia.

Pero, ¿qué ocurre si este equilibrio está desequilibrado? Supongamos que una empresa destina fondos de forma desproporcionada al mantenimiento operativo en detrimento de las iniciativas de crecimiento y transformación. Esto puede obstaculizar su capacidad para innovar, adaptarse a los cambios del mercado o aprovechar nuevas oportunidades, lo que en última instancia frena el crecimiento empresarial y obstaculiza los esfuerzos de transformación.

Durante el proceso de diligencia debida, es importante evaluar el equilibrio de la cartera de inversiones de la empresa. Al garantizar una distribución eficaz de las inversiones en TI entre el crecimiento, la transformación y el mantenimiento operativo, los compradores pueden mitigar los riesgos, mejorar la innovación y posicionar a la empresa para un crecimiento sostenible y el éxito a largo plazo.

✔	Evaluar la asignación de la inversión en TI a las iniciativas de crecimiento y transformación.
✔	Revisar la alineación con los objetivos empresariales.
✔	Identificar los riesgos asociados al desequilibrio de las inversiones.

Escenarios de escisión

Examinar cómo la reestructuración de las empresas tras la operación, incluidas las posibles escisiones, podría afectar a la infraestructura, los sistemas y las operaciones informáticas.

Si una operación de fusión y adquisición da lugar a una escisión no planificada desde el punto de vista informático, puede plantear riesgos importantes. Estos riesgos incluyen interrupciones en los sistemas y operaciones de TI, fragmentación de datos, pérdida de conocimientos institucionales, aumento de las vulnerabilidades de ciberseguridad y mayores costes asociados a la separación de los activos de TI compartidos.

Comprender las posibles repercusiones de los escenarios de escisión es esencial para una diligencia debida en materia de TI eficaz en las operaciones de fusión y adquisición. Al evaluar y mitigar de forma proactiva los riesgos asociados a las escisiones, las empresas pueden garantizar transiciones más fluidas, mantener la continuidad operativa y maximizar el valor derivado de la operación.

Agilice su estrategia de fusiones y adquisiciones con el asesoramiento informático experto de Saucal

Las fusiones y adquisiciones son extremadamente complejas, por lo que es comprensible estar preocupado. Por eso es importante contar con la orientación de expertos en TI que actúen como consultor para garantizar todos las partes siguen una lista de comprobación de diligencia debida.

Kostas Seresiotis, Senior Product Engineer en Saucal, señala acertadamente que,

Navegar por las complejidades de la diligencia debida de TI durante una fusión requiere algo más que conocimientos técnicos; exige un socio estratégico con un historial probado.

Contratar a una agencia con experiencia como Saucal puede agilizar el proceso de auditoría, minimizar el tiempo de inactividad y garantizar una integración fluida y un rendimiento óptimo tras la fusión.

Saucal aporta un vasto conocimiento y experiencia especializada, especialmente en WooCommerce, lo que lo convierte en un consultor de diligencia debida de confianza. Con una profunda experiencia técnica, imparcialidad y un sólido conocimiento del cumplimiento normativo y los estándares de la industria, Saucal está plenamente capacitado para guiar a las empresas a través del complejo proceso de diligencia debida en TI.

Antes de iniciar una fusión o adquisición, es importante contar con la orientación de expertos. Contactar con Saucal para una consulta y adquirir los conocimientos técnicos necesarios para afrontar con confianza los retos de las fusiones y adquisiciones.